养老金个人账户怎么和交的不一样（个人养老金采取个人账户制）

我们的社会保险有五大类、七大种。其中包含个人账户部分的有职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险和职工基本医疗保险。

职工基本养老保险个人账户的作用大家都清楚，主要是用于个人支配，挂号、就医或者买药使用。

居民养老和职工养老保险的个人账户，实际上是跟养老金待遇有关。有关的养老待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

个人账户养老金，等于领取养老待遇时养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。居民养老保险由于是60岁领取待遇，因此计发月数一直使用139。

实际上，我们的职工基本养老保险采取的是统筹账户和个人账户相结合的养老模式。人们除了领取个人账户待遇以外，还可以领取到基础养老金以及国家规定的其他补贴补助（最近北方老人发放的冬季取暖费）或者丧葬补助金、抚恤金等待遇。

需要注意的是，虽然说我们有社保个人账户，但实际上其中的钱是记账。就跟银行的性质差不多，我们在银行存折中的钱实际上也是记账而已。真正我们存到银行里的钱，已经被银行作为放贷资金或者缴纳存款准备金等用途使用了。养老保险个人账户的利率也称之为记账利率，一般在6%~8%左右，主要是根据社平工资和物价增长的一定比例确定。

基本养老保险，实际上是我们养老的第一支柱，是由国家提供的基础保障。除此以外，我们国家还建有企业年金和职业年金这种第二支柱，这是由用人单位和职工共同筹集资金，建立的补充养老机制（年金制度中也有个人账户部分，这部分权益属于个人）。按照国际通行的标准，实际上未来随着人们越来越富裕，会有更多的人为自己的养老规划，自己为自己建立个人养老金，这就是养老的第三支柱。

个人养老金，一般有两种选择：

第1种，是通过国家为已经参加了基本养老保险的个人，提供的个人积累养老保险制度选择。日本的年金保险就是这样。国家会通过税收等方式，给予倾斜照顾和激励。我国也准备建立这种个人养老金，采取的是个人账户制度。个人账户最大的特点，实际上是指权益属于个人。不过个人可以有权力对个人账户的投资方式予以选择，这也是一种全新的创新，比如说储蓄存款、银行理财、商业养老保险、公募基金都是备选范围。

第2种，是国家已经有试点的税延型商业养老保险，或者现有的商业养老保险产品。

实际上，过去我们是通过现收现支的模式以年轻人供养老年人形成养老保险制度。由于过去我们经济快速发展，蛋糕快速膨胀，有足够的转移支付能力，保障退休老人的养老待遇水平。

随着我国劳动力红利期的过去，应对老龄化时代已经纳入了日程，年轻人为了更高的养老金，也必须建立更丰富的养老保险制度了。相信未来我们的三根支柱都会均衡发展，越来越好。