一口气看懂信用证（信用证玄学揭秘）

在国际贸易活动，买卖双方可能互不信任，买方担心预付款后，卖方不按合同要求发货；卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款。因此需要两家银行作为买卖双方的保证人，代为收款交单，以银行信用代替商业信用。银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。信用证作为常见的国际结算方式，费用较高。怎样准确、合理地预估费用，并计入报价中，更好与卖家议价，是一门值得研究的学问。今天，Elva和大家一起聊聊信用证。

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信用证流程

1、买卖双方经过磋商，约定以信用证方式进行结算;

2、进口方向开证行递交开证申请书，约定信用证内容，并支付押金或提供保证人;

3、开证行接受开证申请书后，根据申请开立信用证，正本寄给通知行，指示其转递或通知出口方;

4、 由通知行转递信用证或通知出口方信用证已到。通知行在开证行要求或授权下对信用证加以保兑;

5、出口方认真核对信用证是否与合同相符，如果不符，可要求进口商通过开证行进行修改;待信用证无误后，出口商根据信用证备货、装运、开立汇票并缮制各类单据，船运公司将装船的提单交予出口商;

6、出口商将单据和信用证在信用证有效期内交予通知行;

7、 通知行审查单据符合信用证条款后接受单据并付款，若单证不付，可以拒付;

8、通知行将单据寄送开证行，向其索偿;

9、开证行收到单据后，应核对单据是否符合信用证，如正确无误，即应偿付通知行代垫款项，同时通知开证申请人备款赎单;

10、进口方付款赎单，如发现不符，可拒付款项并退单。进口人发现单证不符，也可拒绝赎单;

11、开证行将单据交予进口商;

12、 进口商凭单据提货。

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信用证费用案例解读

案例一：某客户操作埃及信用证，交单金额为USD62998.50。而实际收汇金额为USD62769.50。差额USD229.00对应是哪些费用呢？

解读：从电文上看，里面明确列出了各项费用明细，共计USD229.00，如下：

SWIFT CHAEGES （电报费）

USD50.00

REIMB CHARGES （偿付费）

USD75.00

ADMINISTRATION FEES （手续费）

USD35.00

PAYMENT COMM（付款费）

USD69.00

案例二：某客户收到新加坡某银行的信用证，USD200785.80，远期60天，收汇后发现外汇相差甚远。

专家解读：从收汇的电文中，可以看出单据产生不符点，且开证行提供了贴现服务，明细如下：

DISC （不符点费用）

USD100

USANCE COMM （远期佣金费）

USD501.96

HANDLING COMM （手续费）

USD313.48

TELEX （电报费）

USD90

CILE （无兑换手续费）

USD250

综合以上的分析，对于收汇差额的问题就明白了。对于不同的信用证类型及是否增加了信用证保兑，是否发生转让等，费用也不大相同一般而言，不同国家不同银行的收费标准并不一致。

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作为出口商，如何能快速判断信用证费用？

首先

我们在订单谈判环节，要重点关注信用证中71B一栏关于费用由谁承担的约定，下面我们看一些常见的表述方式：

1、所有银行费用由申请人承担（All banking charges are for the account of applicant）：显然是对出口商最有利的条款，由于不够平等，在实际业务中使用极少，但不妨争取一下。

2、开证行/开证以外的所有银行费用由受益人承担（All charges of banks other than the issuing bank are for beneficiary’s account/ All banking charges except opening charges are for beneficiary’s account）。

根据国际较公认的收费标准，除开证费用以外的银行手续费由受益人承担（包括但不限于转让或保兑费或者指定行的其他收费） 。

3、所有的银行费用由受益人承担（All banking charges are for beneficiary’s account）：此为费用支出最大的条款，应避免使用，除非能将其打入销售成本。但国外银行的费用我们很难把握。

其次

在订单谈判的过程中，尽可能要求国外银行在信用证中列明费用的收费标准及收费明细，做到心中有数。比如远期信用证需开证行提供贴现服务，需明确贴现费由谁承担以及具体的收费标准。

总而言之，制定合理、有利的费用条款对于出口商利润最大化的实现起着非常重要的作用。还需要说明的是，银行费用的收取除了一些常规费用之外，还要根据不同的银行和具体的业务而定。同时不同银行的收费标准又是有所区别的。

那么，一般情况下，接一份常规的信用证到底会产生多少费用呢？

举例说明：假如客户接到一份孟加拉的信用证，交单金额为USD50000，不符点费用为USD100，没有其他费用条款的情况下，正常出口商需要支付的费用有哪些？

国内某银行的收费标准如下（国内银行收费一般可通过银行官网查询）：

① 信用证通知费 ：￥300左右

② 信用证修改通知费：￥150左右

③ 单据议付费：交单金额*0.125%（按照单据同币种收取，最低￥300.00）

④ 单据邮寄费 ：￥ 400左右 （快递费用因不同地区而不同）

⑤ 国外银行扣费：一般$300左右（如信用证发生保兑、转让、提供贴现服务、含有罚扣条款等则具体参考信用证/国外银行扣费标准）

综上所述，接一份交单金额为USD50000.00信用证预计产生费用约￥3300.00。

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信用证费用种类繁多，银行的收费标准不一，在实操的过程中经常困扰外贸人，希望今天这篇文章能对大家有一些帮助。

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