对于过渡性养老金你了解多少（什么是个人养老金制度）

2022年4月21日，国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》，就推动个人养老金发展提出指导性意见。

什么是个人养老金制度？

为什么每年缴费上限金额为1.2万元？

个人参加养老金制度有何好处？

收益真的能达到网传的顶额存20年拿57万吗？

如何参加？

快来与小编一起了解一下这项终究与我们每个人都息息相关的【个人养老金制度】吧！

一、什么是个人养老金制度？

（一）基本概念

个人养老金制度属于符合中国国情、政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，于2022年4月21日正式出台。

其制度作用为，与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接，实现养老保险的补充功能，协调发展其他个人商业养老金融业务，健全多层次、多支柱养老保险体系。

打个比方通俗理解，个人养老金制度就类似于自己给自己存养老钱，预先筹措逐年积累。

（二）主要特点

根据人社部的介绍，个人养老金制度有以下几个特点：

• 政府政策支持

通过给予税收优惠支持，鼓励参保人积极参加。

• 遵循个人自愿

要先参加基本养老保险，具备了这个条件，便可以自愿参加个人养老金。

• 坚持市场化运营

个人养老金缴费可以用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。买什么、什么时候买，都由参加人自主选择、自主决定。

• 逐步推行实施

人力资源社会保障部、财政部表示会要结合实际分步实施，先选择部分城市先试行1年再逐步推开。

• 与现有养老保险制度互补

目前基本养老保险制度的覆盖面包含城镇职工和城乡居民，共计达到10亿多人，但毕竟是“基本保险”，所以保障的程度十分有限。因此为满足越来越多人对养老保险的高需求，在“保证基本”的基础上出台了个人养老金制度。

• 缴费上限为每年12,000元

根据规定，参加人每年缴纳个人养老金的上限为12,000元。

主要原因有三点：一是保持适度补充养老水平。个人养老金的定位是补充养老制度，因此补充的水平要结合第一、第二支柱（基本养老保险、补充养老保险）的水平综合考虑；二是借鉴了前期税收递延型商业养老保险试点做法；三是体现增量改革，目前起步阶段是1.2万元，随着经济社会发展、城乡居民可支配收入的增加，会再适时逐步提高缴费上限。

（三）体系定位

（四）个人养老金和个人储蓄有区别吗？

有朋友可能会有疑问，参加个人养老金制度和进行个人储蓄把钱存到银行中有什么不同呢？简单来说，个人养老金与个人储蓄有以下三方面的不同。

税收优惠：个人储蓄无税收方面的优惠，而个人养老金可以享受税收优惠政策；

投资属性：个人储蓄仅能收取存款利息，个人养老金可以自行投资银行理财、商业养老保险、公募基金等金融产品；

存储类型：个人储蓄分为活期储蓄和定期储蓄，个人养老金封闭管理，不允许提前支取。

二、缴纳个人养老金有什么好处？

（一）可以享受税收优惠政策

缴纳个人养老金最直接的好处就是可以享受国家税收优惠政策，具体的税收优惠政策可待个人养老金试点城市相关法律法规公布。

（二）丰富多样化的养老需求

在我国目前养老制度体系中，

基本养老保险属于第一支柱，起保障基本生活的作用；

企业年金和职业年金由单位建立属于第二支柱，起补充养老作用；

个人养老金制度的增加，不仅为参加第二支柱的人员再增加了一条补充养老的渠道，也为没有参加第二支柱的人员而言增加了一条补充养老的渠道，丰富了参加人对未来养老保险多样化的需求。

（三）帮助个人理性规划养老资金

个人养老金账户的资金是封闭运行的，在缴费阶段只进不出，个人缴费和投资收益都在账户里滚存，到达领取基本养老金年龄等条件时就可以领取。

也就是说从制度上帮助参加人把牢个人养老金的出口，有助于个人理性规划养老资金，合理选择投资产品和投资期限，避免提前支取，从而切实起到补充养老的作用。

三、如何参加个人养老金制度？

（一）参加条件上

比较简单。

在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。

其中在职人员不论是什么样的就业形态，即不论是单位就业人员还是灵活就业人员，不受就业地域、户籍限制，只要个人自愿都可以公平参加该制度，跨省跨地域流动时，个人的权益都不受影响。

（二）参与程度上

比较灵活。

个人养老金实行个人账户制度，遵循个人自愿参加的原则，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。

参加人通过个人养老金信息管理服务平台来建立个人养老金账户，由参加人自主决定是全程参加还是部分年度参加。

在缴费额和缴费方式上，起步阶段只要不超过年度缴费上限1.2万元，参加人可以自主决定缴多少，本年度内既可以选择一次性缴也可以选择分次缴纳。

（三）开户类型上

比较简便。

参加个人养老金需要开设两个账户：

①在个人养老金信息管理服务平台（简称信息平台）建立个人养老金账户，用于信息记录、查询和服务等；

②在银行开立或者指定的个人养老金资金账户，用于缴费、购买产品、归集收益等。

这两个账户是相互唯一对应的，参加人可以在国家社会保险公共服务平台、全国人社政务服务平台、电子社保卡、“掌上12333”、商业银行等多个渠道开设。其中，通过商业银行渠道，可以一次性把这两个账户都同时开户，参加人也可以根据自己的喜好来确定开户方式和开户银行。

（四）投资方式上

比较便捷。

参加人可以用缴纳的个人养老金在符合规定的金融机构或者其依法合规委托的销售渠道购买金融产品，并承担相应的风险。参与个人养老金运行的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。

在产品种类上，参加人可以根据不同偏好，自主选择银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的金融产品，

在投资时限上，参加人可以选择短期中期长期的组合，

且这些投资操作都可以在资金账户中完成，不需要跑多个部门和机构。

（五）领取方式上

比较灵活。

参加人在达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者具有其他符合国家规定的情形，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，将个人账户资金转入到参加人的个人社会保障卡银行账户，且领取方式一经确定不得更改。

同时，当参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产也可以继承。

总之，个人养老金改革，关乎每个人的未来。

本文从什么是个人养老金制度、参加该制度的好处、如何参加该制度三个维度对【个人养老金制度】进行了大致的介绍，大家也一定要留意后续个人养老金试点城市中对该制度的相关规定，了解发展动态呀。

END 希望可以帮到你

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