税务师值不值得考（税务师好考吗值得考吗）

先说结论——值得考的证书，一般难度都不会太低。

▶法考，所谓的天下第一考，每年的通过率只有10%左右，比CPA还低。

▶CPA，经常跟法考竞争天下第一考的位置，难度很高，每年的通过率平均在20%多，最少的会计和财管科目，有的时候是13%。

▶税务师，把这两个难度都要低很多，尤其是税务师少了很多需要我们真正去敲字回答的主观题，考试重点也特别分明，通过率不低了，单科40%左右，全科通过率在6%。

所以税务师好考吗？跟法考和CPA比起来，税务师的难度无疑要低很多，并且也好考很多，如果你不追求一年拿下5科的话，分两年备考，想要拿到证书就只是需要你真的去认真备考了就行。

那么我们考证的目的，除了少部分人是因为没事儿干所以考证提升自己，大部分人都是希望通过这个证书为自己的职业生涯添砖加瓦，那么能不能实现呢？

第一，税务师证书在税务师事务所有用，专业对口。

税务师证书最对口的单位就是事务所，因为考下了税务师证书之后，就意味着你是可以有签字权的，也就是只有税务师事务所才能发挥出这个证书的全部威力。

但是事务所虽然不难进，却真的非常累，不是一般人能够接受得了的，所以大部分年轻人会把事务所当跳板，积累经验和客户之后再考虑跳槽或者自己单干。

第二，税务师证书对于律师行业有用。

严谨点说，倒也不是证书有用，而是在备考税务师证书的时候学到的系统性的税务知识有用。

毕竟现在的律师行业也是很卷的，不仅仅要有法律职业资格证，一个CPA证书和税务师证书也是锦上添花。有了这些税务和财务相关的知识体系之后，你就可以把自己的业务范围拓展到这个方向，在大城市，这类律师是非常吃香的。

第三，税务师证书对于税务局工作人员有用。

如果你已经考入体制内了，那么税务师证书基本上就是人手一份的，是必须品。

第四，就算以上你都不需要，那么也可以去企业找一个税务会计的工作。

对于很多大型企业来说，财务会计和税务会计是分开的，税务会计一般会比财务会计的工资要高一些。毕竟在老板眼里，会计是不会给他创造价值的工种，但如果你懂税，能够进行税务筹划，帮老板合理避税，那么你就有用。

总之呢，在我看来，不管是法律职业资格证书，还是注会证书，还是税务师证书，这些证书都能让我们进入一个行业，但是能不能在这个行业做好，能走到什么样的高度，还得看我们自身的能力和表现。

老板并不会因为你是CPA或者税务师就把一个公司或者企业的财务或者税务都交给你，但是会因为你工作优秀，能力出色且考下了CPA或者税务师证书而交给你。

以上，就是我在干了这么多年会计并考下了CPA和税务师证书之后领悟到的事情。

好了，瞻前顾后那么多，都是考下了税务师之后再去考虑的事情，我们现在唯一需要做的，就是尽快考下税务师，然后拿着证书去实现我们自己对职业生涯的规划。

一、税务师考试都考些什么？

税务师考试一共有5门科目，对于考过CPA或者是法考的朋友们来说，这5门的学习负担还是比较轻的，但是对于0基础的小白来说，负担仍然很重。

税务师五门按照难度排序，分别是税法一＜税法二＜涉税服务实务＜涉税服务相关法律＜财务与会计。（个人观点，仅供参考）

题型分别是：

1.税法一和税法二以及财务与会计的题型是一致的，满分140：

单选40道，每道1.5分，一共60分；

多选20分，每道2分，一共40分；

计算题2大道题，8道小题，每道2分（单选），一共16分；

综合分析题2大道题，12道小题，每道2分（单选 多选），一共24分。

2.涉税服务实务也是140分，但是题型有区别：

单选20道，每道1.5分，一共30分；

多选10道，每道2分，一共20分；

简答题5道，每道8分，一共40道；

综合分析题2大道题，一共50分。

3.涉税服务相关法律同样是140分：

单选40道，每道1.5分，一共60分；

多选20道，每道2分，一共40分；

综合分析题5道大题，一共40分。

二、怎么高效备考？

（一）资料贵精不贵多

市面上有很多税务师的复习资料，但其实很多都没有用，或者说可以互相替代，给自己减轻学习负担。

毕竟税务师是一个及格万岁的考试，并且除了实务之外没有主观题的考试，只想要过线，就不需要给自己增加那么大的负担。

1.氢虎财考税务师火箭班

税务师虽然相对好考，但是对于我这样的在职备考人员来说还是非常麻烦的，找个老师带着捋清考试的考点和重点，并且帮我规划好学习步骤和进度真的挺香的，所以我就选择了报班。

氢虎财考就非常符合我报班的期望，通过率高，性价比也高，我花的钱少，但是也享受到了跟其他机构一样的服务，高频考点的整理总结，老师的辅导答疑，备考干货，以及模拟考场之类的服务都非常到位，花小钱办大事。

但我最喜欢的还是氢虎的讲课方式，老师们都是奔着让我尽快提分去的，对于考试不考的知识点就很快带过，对于考试的重点就死抠，一直扣到我学会为止。像实务这一门最重要的重点章节涉税专业服务程序与方法，老师就会非常细致地讲解增值税和企业所得税的纳税申报和审核，在课上反复强调这些流程和计算方式，还会布置很多作业来进行巩固，让我想忘都忘不了。

2.老师课堂讲义/辅导书

这两个准备一份就够用了，像我报了班的，就直接把电子版的打印出来就行。如果你选择了自学，可以去准备一本辅导书，比如轻一或者是应试指南。轻一用的人多，但是轻一这两年的排版不太好看，我已经听到有好几个同事跟我抱怨太乱了，如果你不介意的话就没关系。

教材准备不准备我觉得意义不大，因为税务师并不是CPA会计那种会从你意想不到的地方出题的科目，税务师的考试科目的重要考点其实还挺固定和明确的，只用老师的讲义或者是辅导书完全足够，很多细小的知识点都不会被编进去，减少了很多学习任务，所以用教材没什么必要。

3.章节题 真题 模拟题 机考系统

税务师的整个备考过程中，准备好这些题目就够用了，其他的都不怎么需要。

◆章节题我一般是用来及时巩固我自己听的每一节课，如果等到全部的内容都听完再去做题的话，前面的肯定都忘记了，也没有什么效果。

◆真题卷子前期我会用来查漏补缺，后期我就会用这些卷子进行模拟考试，并且通过真题来了解税务师考试出题的方向和习惯。

◆模拟题最大的作用也是查漏补缺，虽然很多机构都会把模拟卷子说成是押题卷子，但是对于税务师这种重点这么明确的考试来说，压不压题的意义都不大。所以我只是把模拟卷子当成卷子形式的补充，用来模拟考试，找出自己仍然会错的薄弱环节，继续巩固和学习。

◆机考系统是用来模拟考试的，其他科目都是客观题，题量适中，就算是提前没有用机考系统来练习也是ok的，但是实务不行。实务有真正需要自己打字的主观题，放在纸笔考试里面，就是数学考试的计算大题，应用题，是政治的主观题，需要能把自己记住的知识点给写出来。

所以我一定会用机考系统多次模拟实务考试，来提升自己做简答题的熟练度和做题速度。

（二）安排好每一年备考的科目和时间

税务师在很多人眼里虽然难度不大，但是科目的数量和考察的内容还是很多的。除非你全职备考，或者是有CPA考试基础，不然一年想要拿下5门还是比较有挑战性的，花两年的时间考试比较合理。

1.第一年考税法一 税法二 涉税服务实务

税一税二不用我说，这两门是税务师里面最简单的两门了，而且同出一源，都是税法知识。而实务呢，是在税法基础上的实操，理论 实操肯定是放在一起备考是最好的。如果分开，以我国税法的更新速度，第二年在学习实务之前还需要再去了解一下最新的税法知识，真的很崩溃。

2.第二年考涉税服务相关法律 财务与会计

于是第二年就剩下这两门了，一起考了就可以了。法律其实不用害怕，虽然有小法考之称，但是只有选择题，很多题目我们只需要常识去判断，就有可能选对。

财务与会计，考过CPA的会觉得一点难度没有，但是0基础小白就需要跟着老师好好学一学了。

3.如果按照我上面的科目搭配来备考：

①每一年的准备时间可以在半年左右，按照每天复习2个小时，周末能复习4-6个小时的时间来计算。

②税一和税二可以一起复习，也可以先复习完税一再去学税二，反正就是那么点东西，18税1费学完就行了，不用纠结学习的顺序。但是实务我一般会建议大家在学完税一税二之后再说。

毕竟实务是实操，是需要有理论基础的。而且如果你一旦没有规划好自己的学习时间，或者发生了什么变故，导致时间不够用，那么起码你可以考过税一和税二，实务就可以随缘。而不是三科一起学，但最后每门科目都没学完。

③法律和财务与会计同理，如果你按照计划就开始的话，完全可以同时学两门课，如果你对自己没有什么信心，那么就先学一门再学一门。对于在职考生来说，生活和工作上面的变故永远是无法预料到的，所以分开来学会更加保险。

（三）每门科目都有不同的特点，可以采取不同的学习方式

1.税法一税法二知识点非常细碎，最重要的就是对比总结

税法一税法二的内容非常非常碎，CPA的税法就被大家说是碎法，税务师的税一税二也不遑多让。但是再碎也得记下来，我的方法就是多总结多对比。

我会把每一个税种的税率等知识点整理成小表格，把相同行业不同税种，同一个税种不同行业之间的差别都整理出来。这样看起来更清晰，然后就把这些表格放在书桌最显眼的位置上，每天学累了就拿起来看一看，慢慢慢慢就记得差不多了。

而且其实税一和税二的重点都是现成的，增值税、企业所得税和个人所得税，只要把这三个税种的知识点记得牢牢的就够了，其他的小税种基本上只用记一些适用范围、税收优惠和税率等知识点。

2.法律需要记忆的东西比较多，但也不用死记硬背

涉税服务法律的考试范围很广，但好在都是选择题，我们只需要识记就行。再一个，因为也会考对于法律的实际运用，所以死记硬背也真的没有必要。

再加上我也懒，每天抱着讲义去生啃我也不愿意，就换了一个相对偷懒一点的方法，我会每天按照听歌的频率去听法律的视频课磨耳朵。每天上下班的路上，吃饭的时候，做家务打扫卫生的时候，洗澡的时候等等。

听得越多，对于这些课程里面的内容就越熟悉，很多知识点不用去背，本身就已经在脑子里面留下了一个大概的印象。于是我的背诵任务量就大大减少了。

3.财务与会计重在理解

财务与会计这一门科目财管的内容其实占的分数很少，只有6个章节，占35分，计算量也跟着减少了很多，也少了很多需要熟练掌握的公式，只要把公式都整理出来练熟了这些分数还是相对好拿的。

会计的部分也少了很多难点章节，考试的重点都是一般会计日常能够接触到的业务内容，理解起来也不会特别困难。

所以不要看我把这一门科目放在最难的位置上，就觉得是不是跟CPA的会计难度一样，并不是的，放宽心好好准备，这一门科目出的题都相对常规很多，而且也没有需要打字的题目，过线不是特别难。

总之，我觉得，只要是对自己有帮助的事情，就勇敢去做。

我不知道税务师对你的专业规划来说值不值得，但是对你自己的整体提升，一定有非常大的帮助。

请带着活到老学到老的心态努力加油吧！

,