国家推出个人养老金制度（个人养老金制度）

前一段时间，在2021金融街论坛年会上，人社部养老保险司司长聂明隽表示，建立养老保险第三支柱的两大任务，分别是建立有税收等政策支持的个人养老金制度以及规范发展个人商业养老金融产品。个人养老金制度是首次提及，这是一种针对个人需求更高养老金而设立的一种制度。

个人养老金制度，实际上在西方国家比较流行。美国一般称之为个人退休账户（Individual Retirement Account），主要是通过税收延迟或者税收免除，为个人自己建立这样的养老金计划提供引导和支持。

这不同于国家建立的基本养老金，是通过强制计划推动实施的，一般只能提供基本的养老保障。随着我国经济社会的快速发展，人们收入水平的不断提高，未来我国社保养老金的替代水平肯定会越来越低。

个人养老金制度也不同于年金制度。年金制度虽然同样有税收优惠，不过是有个人和用人单位共同筹集建立的。比如说职业年金是职工本人缴纳缴费基数的4%，用人单位缴纳8%。在领取时，按照专门的档次缴纳个人所得税。

个人养老金，未来可以肯定的是会采取的个人账户制度。这是属于一种个人唯一的类似与社保的账户，这种制度可能会非常灵活。

比如说新加坡的养老制度，会给予个人养老金账户利率优惠。新加坡是低利率国家，存款利率只有1%左右，贷款利率也不过2.5%上下，但是养老金账户利率可以达到4%~6%，尤其是低收入家庭还可以得到特别优惠。

养老金账户可以享受到税收优惠，能够扩大未来的积累。目前，我国正在福建、上海、苏州工业园区试点税延型养老保险制度，主要包括收益确定型、收益保底型和收益浮动型三大类产品。我们在缴纳时可以享受到免税相应的应缴税额，也会积累收益，未来提取时一般税率更低、收益会更多。

个人养老金，实际上也是会根据自己的生活水平确定是否提前支取。像美国人一般不愿意攒钱，大多数人都拿不出500美元的现金应急，甚至有40%的人养老金，个人账户中的钱都已经提了个金光。不过，这种制度至少对于低收入群体也是一种保障。

个人养老金，个人也会有主动操控的自由。毕竟每一个人的年龄不同，风险喜好不一样，对于未来养老期待也不一样。有的年轻人希望高收益高风险，那么就应当有对应的计划，提供出高风险高收益的资金托管方式。也有的人希望稳健，都是以固定收益类投资产品为主，最好是能够保本保息，那么就只能投资于国债或者银行存款。这对于很多的商业保险公司都是一种机遇，未来他们管理的养老资产也会大大增加。

2019年，美国全部养老资产规模达到了291950亿美元，其中个人退休金账户的余额达到了95380亿美元，约占全部资产的1/3。

年轻人在未来真的需要好好培养自己的理财思维，毕竟随着人们收入越来越高，各种各样的理财和财富管理计划都需要我们有一点的理财基础素质，才能够做出正确的选择。