如何配合市场更好地实现业绩（蔡琪老师--计划预算体系与经营目标分解）

《计划预算体系与经营目标分解》，我来为大家讲解一下关于如何配合市场更好地实现业绩?跟着小编一起来看一看吧!

如何配合市场更好地实现业绩

《计划预算体系与经营目标分解》

【课程背景】

将战略规划的目标转化为一个详细的经营计划以及相应的财务预算计划，是公司最高层和各业务单位负责人之间的“业绩合同”，这个”业绩合同“也同时被用于各业务单位负责人承担相应责任以及行使相应权力的依据。同时，公司最高层可以通过对各业务单位经营/预算计划的严格质询和考核，来指导各业务单位的经营运作。

【课程目标】

1、帮助学员了解计划预算体系与经营目标分解的重要意义；

2、帮助学员了解计划预算体系与经营目标分解的程序设计；

3、帮助学员学会制定计划预算体系与经营目标分解；

4、课程形成多项落地方案或行动计划，帮助公司后期业绩改善；

【课程对象】

企业高层领导和各级中层领导及骨干

【授课方式】

讲解分析、角色扮演、模拟练习、实际问题分析解决、案例研讨、互动游戏等，帮助企业解决实际问题，并形成落地方案。

【授课课时】1-2天（授课内容仅为参考，根据需求及时间，授课内容有所调整）

【课程大纲】

一、计划、预算的目的和作用

1、计划预算体系能对企业的总体经营资源做出合理的安排

2、计划预算体系可以帮助企业实现目标管理

3、计划预算体系可以是公司战略目标进行分解的过程

4、计划预算体系能够协调组织各部门的工作

5、计划预算体系能帮助获得一个评估管理者实际业绩绩效的基本标准

二、对计划、预算的理解

1、经营计划用计划方式表达,预算的制定往往从计划开始

2、财务预算用财务指标表达，是计划的货币化体现方式

3、制定经营计划和财务预算的过程

3.1对企业现有状况进行资源分析

3.2 制定经营计划

3.3 制定相应的财务预算

三、预算的编制程序

1、制订预算大纲

2、公布预算大纲

3、公布预算方法

4、制定部门预算

5、分析预算提案

6、修改预算方案

7、预算总报告

四、企业经营目标及目标分解

1、按功能分解

1.1财务目标

1.2非财务目标

2、按部门分解

2.1 利润中心

2.2成本中心

五、部门经营计划制定

1、销售部门经营计划制定

1.1经营计划

1.2资源配置

1.3财务预算

2、事业部经营计划制定

2.1经营计划

2.2资源配置

2.3财务预算

3、职能部门经营计划制定

3.1经营计划

3.2资源配置

3.3财务预算

六、经营计划和预算调整

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