一个公司盈利50万要交多少税(一家公司收入100万)

很多伙伴来问我,开公司缴税具体应该怎么算,我来为大家讲解一下关于一个公司盈利50万要交多少税?跟着小编一起来看一看吧!

一个公司盈利50万要交多少税(一家公司收入100万)

一个公司盈利50万要交多少税

很多伙伴来问我,开公司缴税具体应该怎么算

比如企业收入100万,到底交多少税???

回答这个问题之前,首先你要明白的是,公司哪些部分需要缴税,具体又怎么缴?

我们先来锊一下哈,企业缴税主要两大税种

增值税和企业所得税(其他小的税种也有,比如城建,教育附加等,鉴于此类税率太低,暂忽略不计)

即一家公司主要缴纳税为:增值税(公司收入) 企业所得税(公司利润)

先说增值税,也就是你公司的收入,增值税是什么?

销售增值的部分(例:花80买一个产品,用100卖出去,这销售出去剩余的20就是增值部分,用这20来缴增值税)

增值税缴税这里呢,会分小规模和一般纳税人缴纳

什么是小规模?

任意连续12个月滚动收入累计不超过500万就是小规模

注意,是任意连续12个月累计,1-12月算,2-到11月也算,而不是按1-12月的一年来算

当然,如果你小规模经营过程中连续12个月收入滚动累计超过500w,则会自动升为一般纳税人,注意哦,升为一般纳税人之后是不可能再成为小规模的,哪怕后面收入没有超过500W

OK,我们来说说小规模和一般纳税人的税率

小规模

税率 3%(一般规定)

5%(特殊规定)

基本上常规公司都是3%

一般纳税人(不同行业税率不同)

税率 6%(服务类),

9%(建筑类),

13%(销售类)

这里注意一下, 一般纳税人增值税专票是可抵扣的,小规模则不行,这个是算法原因,继续看

增值税2个算法

简易计税:收入*税率

适用于小规模企业 比如收入100*3%=3

一般计税:(销项-进项)*税率

适用于一般企业 比如上面例子(100-80)*13%=2.6

小规模企业数量是非常多的,为了方便计算,统一按照3%来征收,税率比较低,直接用收入乘以税率,得到的金额和一般纳税人是差不多的,所以小规模得到的专票是不能抵扣,而一般纳税人则可以抵扣(用于抵扣自己的进项,就是上面例子的这个80,企业买东西要发票就是这个原因,如果不找买家要发票抵进项,等于你是在用100*13%来交税)

说完增值税,我们来说说企业所得税

企业所得税是什么?

企业的利润部分,也就是,收入-成本=利润(也称为应纳税所得额)

企业所得税的正常税率是25%

但是为了促进发展嘛,所以给一些小微企业定了一些优惠政策

小微企业标准,有个公式可记一下,533

企业资产<5000w

企业利润<300w

企业 人数<300人

此处敲重点,如果你是一般纳税人,满足以上三个条件,那么你也是小微企业,可按照小微企业政策来缴税哦!

小微企业所得税 税率

利润<100w 的部分按照 2.5% 缴纳

比如利润100*2.5%=2.5

利润<300w 的部分按照10%缴纳(这一部分2022年税收政策是减按5%)

比如利润300,前100按2.5%=2.5

余下的200*5%=10 总缴纳2.5 10=12.5

高新技术企业15%

比如 利润100*15%=15

一般企业所得税 税率25%

比如利润1000*25%=250

可能大家会问,小微企业的企业所得税收入300万内有优惠政策,那增值税有没有呢?

有的,小微企业常年的增值税 税收优惠政策

季度收入不超过45万免增值税,也就是连续12个月收入在180万以内你都可以不用交增值税的

那现在疫情嘛,今年小微企业增值税的政策是免增值税的,是的,截止2022年12月31号,小微企业直接免增值税哦!

以上是一家企业的缴税明细啦!

回到开头,一家公司收入100万,具体交多少税呢?我们来算一下!

收入100万,满足小微企业标准

那么增值税 3%

100w*3%=3w

企业所得税 (收入-成本)*2.5%

就算它利润也是100w好了(事实上收入100w,利润应该是没有100w,因为要减去成本,这里仅演示一下怎么计算哈)

100w*2.5%=2.5w

总计增值税3w 企业所得税2.5w=5.5w

假如你是今年2022年的收入,那么增值税部分为0, 只需要缴纳2.5万企业所得税就可以了(仅适用于2022年免增值税情况下)

这下你应该知道你的公司具体需要缴多少税了吧?

PS.缴完增值税和企业所得税之后,剩余的钱是直接进老板的个人口袋吗?

不是哦,这只是公司的税后收入,如果公司的钱要到个人,发工资需要个人所得税,老板股东分红也需要分红个税!这就是另一个话题啦!

以上的具体税率明细呢,我特意做了一张企业缴税明细导图,有需要的去我的主页找我拿哦!

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