养老保险个人账户包括统筹账户吗（养老保险个人账户和统筹账户是什么）

养老保险对于大家来说并不陌生，我们在参加工作之后单位给我们缴纳的社保其中就包括了养老保险。

那么你知道吗，我们缴纳的养老保险的费用并不是全部都进入了个人账户之中，而是有相当一大部分进入了统筹账户里面，那么什么是个人账户？统筹账户又是什么呢？很多人不清楚，今天小豆就来告诉你！

我国的养老保险制度建立的时间比较晚，1991年全面推动养老保险制度改革，1997年统一建立起个人账户和统筹账户相结合的养老模式，现行的养老金计算公式是2005年确定的，更加注重多缴多得、长缴多得。养老金体制的为现收现付制和基金积累制两种模式：

以职工养老金为例，对于在职职工来说，养老保险费分为单位缴费和个人缴费两部分；单位一般按照缴费基数的16%划入到统筹账户中，个人按照缴费基数的8%计入到个人账户里。也就说，单位缴费部分全部进到了统筹账户，个人缴费部分全部进入个人账户。

现收现付制，简单地说就是我们今天交的养老保险费，主要是用来给现在已经退休的人发养老金，这部分钱来自于统筹账户；

同样的，等到我们退休以后，领取的养老金是我们的孩子这一代人交上来的钱，而不是把我们交的钱存起来等到老了以后再发。

个人账户养老金就是基金积累制，通过建立个人账户，实账积累自己的养老金，等到退休后从自己的账户里领钱。

个人账户有以下三层含义：

（1）个人账户的基金实行强制个人储蓄缴纳积累。

（2）该个人账户归个人专有，不具备社会互济功能，职工在职时，基金管理采取完全积累的方式，退休后按月支付养老金。

（3）基本养老金个人账户的支付属于缴费限定型，与职工本人在职时对社会保险基金的贡献大小及工资数额的高低紧密相关。

当然，不管是单位缴费还是个人缴费，本质上都是个人的钱，而这些钱进入到统筹账户中，并不是没有了，是给参保人核算基础养老金的。

在我们退休之后如果要按月领取养老金的话，除了每个月个人账户能领取到的那部分之外，剩下的是在统筹账户当中领取，统筹账户的养老金才是大头。

并且现在我国实行的是养老保险终身制，即使个人账户里的钱全部领取完之后，参保人还可以继续领取养老金，主要就是因为有统筹账户。

还有一点需要注意，个人养老账户资金虽然属于个人所有，但不得提前支取，参保人死亡的，家属可以继承个人账户的金额，包括个人账户产生的利息，而统筹账户及其余部分只能并入养老保险基金，不可继承。