会计单据填写规范（作为新手财务部门最基本的单据的规范填写）

为规范财务常用单据的填写，避免支付风险，保证支付审批准确，有效，特制定该填写规范，要求在日常工作将予以如下（以请款单为列）：

《请款单》

填写项目：

1、请款人：（必填项）此处填列申请付款的业务当事人，代他人经办，需备注代办人姓名。

2、请款单位：（必填项）此处填列申请人所属部门。

3、申请时间：（必填项）此处填列申请付款的具体日期。

4、收款单位名称：（必填项）此处准备填写具体的收款单位或个人名称。

5、收款碟位开户行名称（非必填项）此处填写收款单位的开户行，若付款为票据或现金，可不填写。

6、收款单位开户行账号：(非必填项）此处填写收款单位的账号，若付款为票据或现金，可不填写。

7、请款事由：（必填项）此处填写简明的请款事由。

8、付款留言：（非必填项）此处填写用于向收款人的留言。

9、具体明细：（非必填项）或付款对应明细简单单一，可在明细中填写，若付款为明细复杂，或滚动付款，可不填写，付款金额在总应付度内可支付。

10、人民币（大写）/小写:(必填项）此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据。

11、付款方式：（必填项）在转账支票/支票/本票/银承/网银/其他中选择填写。

审批路径：

1、部门领导：针对于付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。

2、会计人员：（必填项）由经办审核的会计人员签名或盖章，填写下列两项数据：

收款单位是否挂账（必填项）由经办审核的会计人员填写是否挂账。

挂账金额（必填项）由经办审核的会计人员填写实际挂账金额或在途金额，针对内部往来，可不填写或备注内部往来。

3、分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。

4、总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。