不建议灵活就业者挂靠单位参保（不建议灵活就业者挂靠单位参保）

我国有超过2亿的灵活就业人员，还有很多单位不给员工缴纳社保，这些人为了年老体迈后有固定的收入来源，只能想方设法自己参保，个人参保的方式主要有三种，①参加灵活就业社保；②参加城乡居民社保；③挂靠单位缴纳社保。有不少人为了节省时间和精力、提前享受国家养老金待遇，会选择挂靠单位缴纳社保，但我建议你最好别这么做，根本原因就是以下这5点，关系到你的钱袋子：

第一，缴费成本最高

参加城乡居民社保只能缴纳养老和医保两个险种，且都是按年缴费，其中养老保险缴费档次多样，通常最低是200元，最高有4000元、5000元、一万元不等，个人缴费和政府补贴进入个人账户，如果参保人或者待遇领取人员离世，个人账户的余额可以全部退还给继承人，参保人的社保费绝对不会白花；城乡居民医疗保险个人缴费标准每年都在提升，2021年达到了每年320元的水平，但整体缴费压力远低于职工社保。

参加灵活就业社保，属于职工社保的范畴，同样只能缴纳养老和医疗两个险种，目前大多数城市养老保险缴费比例是20%，其中12%进入国家统筹账户，8%进入职工个人账户，最终只有个人账户的余额可以退还；医疗保险缴费比例是9%，其中7%进入国家医保基金，2%进入职工的个人医保卡账户，用来支付定点医疗机构看病买药的费用。对于参保人来说，总体缴费比例是个人缴费基数的29%。

挂靠单位参保，必须缴纳养老、医疗、生育、工伤、失业五个险种，缴纳的险种越多，保障就越全面，但缴费成本也越高。挂靠单位参保的养老保险缴费比例高于灵活就业社保，缴费比例为24%，其中16%进入国家统筹账户，8%进入职工个人账户，进入个人账户的比例相同，所以在参保地、缴费基数和缴费年限相同的前提下，缴纳灵活就业社保和挂靠单位参保，最终领到手的养老金是一样的；医保缴费比例和灵活就业社保一致，为9%；此外，还有1%的生育保险费；1%的失业保险费；最低0.4%的工伤保险费，总体缴费比例是个人缴费基数的35.4%，如果个人缴费基数为4000元，则挂靠单位参保比参加灵活就业社保每月多缴费4000×（35.4%－29%）=256元。一年则多缴纳3072元。

第二，收取额外的手续费

挂靠单位参保有2种选择，①挂靠人力资源公司参保，但天下没有白吃的午餐，往往需要额外支付一笔挂靠手续费，由于挂靠单位参保本就属于违法行为，所以也没有规定来约束收费标准，于是就会频繁出现收费不透明和额外收费的情况；②挂靠亲戚朋友的公司参保，虽然不需要缴纳手续费，但人情也是债，很多想通过人情来降低成本的人，到最后发现人情才是更大的消耗。总而言之，不管以哪种方式挂靠参保，最终都间接增加了缴费成本。

第三，社保费可能会打水漂

挂靠单位参保很可能从头到尾都是一场骗局，日前，浙江民生新闻类节目《1818黄金眼》报道了一个案例，大学毕业后的小郭选择自主创业，为了图方便，他找了家网店“代缴”社保。按月打了几次钱，一查社保账户却没有进账，社保“代缴”一场空，只能走上维权路。有同样遭遇的还有90多人。

另外，即使为你缴纳了社保费，单位也可以办理退费手续，实际生活中，有些单位人员流失后没有及时办理减员手续，导致白白多缴纳了离职员工的社保费，基于此，社保机构增设了退费业务，只要证明单位和个人已经解除了劳动关系，且单位的账户上没有给该员工的工资发放记录，个税也没有相关的记载，单位即可以办理退费手续。而挂靠人本身就没有跟单位建立劳动关系，当然也没有工资发放的流水，单位轻而易举就可以办理退费，最终等到参保人发现时已经为时已晚。由于挂靠单位参保本身就属于违法行为，挂靠人也无法通过正规的法律途径维护自己的合法权益，最终要么选择自认倒霉，要么走上艰难的维权之路。

第四，社保待遇会受到影响

挂靠单位缴纳的五险，其中养老保险只要累计交够15年，达到法定退休年龄后就可以领取基本养老金。但是生育、医疗和工伤保险都要求缴费至报销的上月，才能享受报销待遇。挂靠单位参保缴费的主动权掌握在单位手中，一方面可能存在单位拿了钱却挪作他用不及时为参保人缴费的情况；另一方面，挂靠单位一定是集齐所有挂靠人的社保费才去缴纳费用，而收集挂靠人的保费需要一定的时间，通常，只要不跨年缴费就不会产生滞纳金，所以挂靠单位参保经常会出现延期缴纳社保的情况，那么最终就会影响到参保人社保待遇的享受，而且还需要注意，就山西省的政策来看，生育报销的费用是打到单位公户的，如果单位恶意克扣这笔钱，也会影响挂靠人的利益。

第五，骗保最高缴纳5倍的罚款

2022年3月18日，《社会保险基金行政监督办法》正式实施，其中第32条规定，通过虚构个人信息、劳动关系，使用伪造、变造或者盗用他人可用于证明身份的证件，提供虚假证明材料等手段虚构社会保险参保条件、违规补缴，骗取社会保险待遇的，要按照《中华人民共和国社会保险法》第八十八条的规定处理，即由社会保险行政部门责令退回骗取的社会保险金，处骗取金额二倍以上五倍以下的罚款。

在社保新规实施后，多地都加大了稽查力度，而且民众的监督无处不在，万一骗取社保待遇的行为被社保机构发现，最终不仅自己缴纳的社保费打了水漂，已经领取的各项社保待遇也得退还，还要承担2-5倍的罚款，骗取金额巨大的还需要坐牢。