费用预算管理与分析（企业如何让预算管控落地）

俗话说想要了解一个企业真实的管理状况，第一要素就是要看该企业有没有建立完善的预算管理体系，之后才是查看该企业的预算体系全部全面以及准确与否。 预算就是指对未来的经营周期、以及特定的工作项目进行投入产出的预测、评估、建立相关的标准、实施管控的工作系统。

当下企业预算现状

不了解什么是全面预算，还以为自己做得不错，甚至无法明确用数字知晓企业的真实利润，其实，全面预算不是框算、更不只是几个财务指标的估算！如果企业要做目标管理，就应该从预算开始！

为什么企业要做预算？

没有预算，就没有平衡的目标

没有预算，就没有科学的标准

没有预算，就没有深入的考核

没有预算，就没有合理的检视

没有预算，就没有精准的数据

其实企业的精细化管理就是数据与流程的精细化！如果没有预算，也就没有科学的资源分配，浪费也就不可避免！

何为全面预算管理

全面预算管理是一个完善的系统。利用该系统，企业对预算内容进行科学细分，落实到具体的业务、部门、岗位与员工，这是企业实现战略目标的重要基础。

全面预算的核心，是围绕企业的战略目标，通过预算方法对预算期内所有经营、投资和财务活动进行统筹安排。这就要求企业必须建立严格的预算标准，围绕全面预算的执行过程和结果评估，企业就能进行控制、核算、分析、考评、奖惩等一系列管理活动。全面预算不只涉及财务问题，更是企业全方位管理的重要模式。

全面预算的价值

（1）向外开源：发现更多增收渠道和增值点。

（2）向内节流：控管支出和节约浪费。

（3）目标分解：责任到人和目标层层下达。

（4）数据说话：从精细化的数据管理中找到经营规律。

（5）全面经营：行政与经济手段双管齐下，让全体员工为经营负责。

悦报销预算管控解决方案亮点

悦报销提供预算管理模块，协助企业实现对预算的精准管理。悦报销⽀持费⽤报销，差旅报销，费⽤申请，出差申请及付款申请的预算管控。

预算编制

悦报销通过编制预算，可以定义预算名称、调⽤权限、预算⾦额等信息。将费控体系与预算管理体系关联、融合，实现预算与费用执行一体化。

预算类型可以根据业务需要定义预算类型，例如公司预算、部⻔预算、个⼈预算、项⽬预算等，除了⽀持由预算单元的预算管理员调配、追加等⽅式进⾏预算调整外，悦报销还⽀持由财务管理员后台调 整预算⾦额（调⼤或调⼩，预算不能调⼩⾄已使⽤预算⾦额）。预算⽅式和提报⽅式的预算都⽀持后台调 整预算，但提报⽅式的预算，只能调整预算总额，不能修改每个期间的⾦额。后台财务⼈员对预算的调整 将会产⽣调整记录，该记录不能修改/删除且永久保存，⽅便后续追溯。

预算提报

预算提报是⽣成预算的⼀种⽅式，是⼀种由下⽽上申请预算的过程。只有预算单元的编制⽅式为“提报”⽅ 式，才可针对此预算单元进⾏预算提报。

预算调配

预算调配的功能是将以后期间的预算调配到本期间，实现年度总预算不超的情况下，增加本期预算⾦额的 ⽬的。编制⽅式为“调配”和“预设”⽅式的预算都⽀持预算调配。

预算追加

只能由预算单元设置的预算管理员才能执⾏此操作，参⻅“预算提报⼈”章节。 当期预算不⾜时，⼀般采⽤预算调配的⽅式解决。预算调配是将年度预算中的可⽤预算调配到当期的可⽤ 预算中。如果年度预算中⽆可⽤预算，将⽆预算可调配，此时需要⽤到预算追加功能，追加预算将增加年 度预算的总⾦额和可⽤预算⾦额。预算追加完成后，再进⾏预算调配到当前预算中使⽤。编制⽅式为“调 配”和“预设”⽅式的预算都⽀持预算调配。

预算管控解决方案示例

5⽉份运营⽀持部提报的预算是10000元，全年预算100000：如下图：

预算调配10000元到5⽉份，调配完成的效果是5⽉份的预算仍然显示为提报的10000元，但可⽤预算增加 ⾄20000如下图：

例如运营⽀持部的预算总⾦额和可⽤预算总额都是100000元，如下图：

在悦报销App中点击右下⻆的“ ”按钮，选择“预算申请”中的“预算追加”预算，追加⾦额为10000元，审批 通过后，预算总⾦额和可⽤预算⾦额都增加了10000，效果如下：

悦报销预算管控解决方案，通过预算录入、预算控制、预算调整等功能，实现预算事前、事中、事后的全流程管控，并与申请单、报销单等业务场景紧密关联，让预算管控不留死角，杜绝编制与执行两张皮现象，企业再也无需担心预算超支。

原文：https://www.yuebaoxiao.com/news/192f867f-026c-4308-9bd9-8ce0f052ed49.html