开票软件3.0跨月红字发票处理流程（4月1日前完成开票软件升级）

小编提醒大家：3月31日前开票软件必须完成升级，否则影响4月1日开发票！

另外，增值税下调之后企业签订合同发票必须这样开！千万要注意这8个关键点！

赶紧跟着小编学习起来吧！！！

税局紧急通知！

4月1日前，务必完成开票软件升级！

为保证国家增值税改革政策红利成功落地，确保一般纳税人能够如期顺利开出13%和9%税率的增值税发票，今天起，请使用增值税发票税控开票系统的纳税人在4月1日前进行升级。

一、软件界面更改内容

1、13%与9%编码调整

2019年4月1日，启用税率调整，老用户更新编码时有提示“按照财政部、国家税务总局有关规定，将16%增值税税率调整为13%，将10%增值税税率调整为9%”，（此提示只显示一次）；新用户不显示相关提示。

发票填开界面的税率，新增的税率排在前面，旧税率依然存在。

2、总局商品编码版本更新到32.0

3、汇总表设置税率处，新增13%与9%两栏

第一张图是开票软件系统默认显示的税率，大家可以根据自己的业务情况选择想要的税率。

4、4月1日-4月3日每次登录开票系统均会提示“按照财政部、国家税务总局有关规定，增值税16%和10%的税率分别调整为13%和9%”，勾选左下角不再显示。

二、升级要点

升级注意事项：

1.确保开票的电脑处于联网状态。

2.登录开票软件前，先将杀毒软件退出。

3.升级软件时，默认安装原路径。

升级方式：

方式一：服务器推送升级。

方式二：自行手工下载升级。

三、升级操作步骤

今天我们以河北地区为例，教大家一起来看看如何操作！

一、金税盘用户升级指南

(一)升级方式

本次升级提供自动升级和手工升级两种方式：

1.自动升级：纳税人在联网状态下登录开票软件后，软件自动进行升级。

2.手工升级：纳税人通过以下途径手工下载升级程序进行升级：

(1)登录一诺云网（http://js.enuoyun.com/）下载中心下载;

(2)通过一诺365平台下载中心下载。

升级注意事项：

(1)为保证数据安全，如果需要下载开票软件安装程序，请务必采用上述两种方式从正规渠道进行下载。

(2)升级前请保障网络畅通，将杀毒、安全软件暂时关闭。

(3)登录开票软件前，请确保金税盘正常连接。

(4)请确保C盘和开票软件安装盘空间足够。

(二)升级期间服务保障

升级过程中如遇到问题，可拨打金税盘开票软件服务热线：95113。

(三)升级成功标识

升级后开票软件版本为V2.2.33.190318，升级后新版软件如下图：

二、税控盘用户升级指南

(一)升级方式

本次升级提供自动升级和手工升级两种方式：

1.自动升级：纳税人在联网状态下登录开票软件后，软件自动进行升级。

2.手工升级：

(1)登录河北九赋官网

（http://he.baiwang.com.cn）下载中心下载后自行安装。

(2)电话安装：对于自动升级安装不成功的，服务单位通过电话远程指导用户进行安装。

(3)网络安装：自行安装或电话安装不成功的纳税人，由服务单位通过网络协助或上门进行安装。

升级注意事项：

保障网络畅通，将杀毒、安全软件暂时关闭;多个税控盘同时使用一个软件，升级软件后需分别插入税控盘登录开票软件。

(二)升级期间服务保障

(三)升级成功标志纳

升级后开票软件版本为V2.0.29，升级后新版软件如下图：

四、开票升级热点问题答疑！

问题一、这个什么时候可以开始升级？四月一号开始还是现在就可以？

答：您好，从今天开始可以升级软件到最新版本v2.0.29 190318版本，税收分类编码到4月1日打开电脑，会更新到32版本。

问题二、我想请问一下要现在就升级吗？还是要等到3月底升级？如果现在就升级还能否开出税率是16的专票？

答：您好，现在可以升级了，不影响您开具16%的发票。

问题三、我升级后，版本是v2.0.29 190318，但是税收分类编码版本不是32.0，是30.0，怎么回事呢？有啥影响不？

答：您好，您的开票软件已经升级到最新，税收分类编码版本从4月1日才会更新到32版本。

问题四、只是针对一般纳税人？小规模不需要是吗？小规模每个月的10万免税什么时候开始执行呢？谢谢。

您好，本次主要是针对一般纳税人，但小规模纳税人建议升级到最新版本软件；小规模10万免税从2019年1月1日开始实施了。

五、面对税率下降企业签订合同应该注意这8个涉税点

注意点1：设置税收政策变化特别条款。

增值税虽是价外税，但是与定价也存在密切关系，通常也是谈判重要考虑事项，4月1日前后签订合同中，需要就增值税税率下调事项进行明确，避免引发纠纷，当然这种民事约定不得违反税收法律法规文件的规定。

注意点2：关注合同生效及纳税义务发生时间。

签订合同不代表合同立即生效，同时需要关注纳税义务发生时间的规定。如财税〔2016〕36号规定，纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票的当天。

注意点3：交易价款或报酬应含税。

从商业交易的惯例来看，交易价款应该包含税款，合同中明确交易价款为含增值税价款，可以减少交易双方围绕增值税可能发生的争议，尤其在税改频繁期间。

注意点4：明确交易方纳税人身份。

一般纳税人和小规模纳税人，在增值税计税方法、税率（征收率）上存在差别，交易合同中应明确纳税人身份，必要时可将营业执照复印件、一般纳税人资格认定复印件作为合同的附件，明确开票类型、开具日期、送达期限等内容。

注意点5：取得合法有效抵扣凭证。

取得不了增值税专用发票、其他合规抵扣凭证或者不合规，对受票方都会造成法律和经济损失，可考虑将增值税发票的取得和开具与收付款义务相关联，并就开具发票所造成的违约行为约定违约金、损失赔偿金。

注意点6：注意合同标的、数量、质量变更的税务处理。

如果合同标的发生变更，则可能涉及到混合销售、兼营的风险，纳税人需要关注发生的变更是否对其有利，必要时，需要在合同中区分不同项目的价款。

注意点7：价外费用的定性。

增值税纳税人的销售额，不仅包括价款，还有价外费用，是指价外收取的各种性质的收费，建议与价款没有关联的费用可以签订独立合同，避免被课税。

注意点8：注重三流一致，防范虚开风险。

三流一致，三证统一，合同与企业的账务处理相匹配，合同与企业的税务处理相匹配，合同与企业发票开具相匹配，使得法律凭证、会计凭证和税务凭证的三证统一。

,