养老金和职业年金标准大约差多少（职业年金究竟是什么）

变老似乎正在变成一件费钱的事儿，对个人和国家都是如此。

在人民网近期的一项调查中，就“你对晚年生活有哪些担忧”的问题，“养老金是否支撑日常消费”成为最多人选择的选项，占比28%。

事实上中国确实也变老了。国家统计局2月28日发布2018年国民经济和社会发展统计公报显示，年末全国大陆60周岁及以上24949万人。中国60周岁及以上人口首次超过了0-15岁的人口。

在同一天，一个令人“不明觉厉”的消息也进入了大众视野：职业年金计划第一笔缴费划入中国人寿养老保险股份有限公司担任受托人的壹号计划受托财产账户。在28日，该笔资金已通过购买养老金产品的方式入市。

职业年金是什么？它跟养老金有什么不同？将如何影响人们的晚年钱包？

国是直通车 侯雨彤 制图

第一笔职业年金入市对于养老事业来说是一件非常有意义的事情，但这个东西到底是什么，却有很多人不太清楚。

国务院办公厅发布的《机关事业单位职业年金办法》中对职业年金表述为，机关事业单位及其工作人员在参加机关事业单位基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度。

对于退休人员来说，职业年金是区别于养老金的第二笔钱。

大致操作是这样的，职业年金所需的费用由单位和员工两方承担，单位缴纳费用的比例为本单位工资总额的8%，个人缴费比例为本人缴费工资的4%。这些钱会被一起计入个人账户，等到员工退休，就可以领取。

值得一提的是，职业年金并不是抽走你的一部分工资帮你存钱，而是要使用这笔钱帮你赚钱。因此其中还涉及两个重要角色。其一是投资管理人，负责职业年金基金的投资运营。其二是托管人，负责托管职业年金基金。

据报道，今年以来，已经有山西、安徽、上海、福建、河南等5个省市推进了职业年金基金投资的相关工作。并且多数地区的职业年金有望于今年上半年陆续入市。

五险一金里的基本养老保险必须要上，企业年金也有不少人了解，商业养老保险更是有广泛的宣传销售渠道。相较而言，职业年金并没有上述养老保险知名。那么他们之间是什么关系，又有什么不同呢？

上述这些保险构成了我国养老保障“三大支柱”。基本养老保险为第一支柱；职业年金和企业年金在同一层级，属第二支柱；商业养老保险为第三支柱。

对比同属第二支柱的企业年金和职业年金，能够发现三点不同。

首先是适用对象不同，企业年金顾名思义是面向企业，而职业年金面向机关事业单位。第二，职业年金具强制性，而企业年金可由企业自愿参加。

第三，因其适用单位性质不同，因此在缴费上，这两种年金也有不同。有些机关事业单位属于财政全额供款单位，这种单位缴费可采取记账方式。等到员工退休了，再由同级财政付钱，把钱落实。而非财政全额供款的单位和企业，就需要把“真金白银”如实打到年金账户上。

而对比基本养老保险和职业年金可以看出，基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合，用人单位缴纳的部分需要计入统筹基金。职业年金则仅采用个人账户方式管理。

简单来说，养老保险是单位交了钱，大家一起花，而职业年金则是个花个的。

另外，社保基金由用人单位和个人缴费以及政府补贴等组成，而职业年金则是单位和个人缴纳。

由对比可以看出，包括职业年金在内的养老第二支柱，是在养老金基础上更进一步的晚年钱袋子保障。

科普了这么多，或许有人会想要提出“灵魂拷问”：这跟我又有什么关系呢？其实，推广职业年金以及推动年金入市，对于个人和社会，都会有积极影响。

对于个人而言，拥有职业年金最直观的好处，就是退休后能够拿到的钱变多了。

中国人寿养老保险股份有限公司北京市分公司总经理卢万春表示，养老金替代率维持在70%左右才能保证职工退休后生活水平不会下降。如果低于50%，生活水平肯定要受到影响。按照国家公布的数据测算，我国基本养老替代率已经低于50%，由此可以看出，单凭基本养老已经满足不了退休人员的生活需要。

随着生活水平的提高，不同世代老人对于晚年生活质量有了不同的要求。对于不少人来说，领到一份买菜钱已经不够，即使人到晚年也还想要买衣服，想要去旅行。而维持生活质量，则需要基本保障以外的进账。

对于个人而言，职业年金是钱，而对于股市来说，它是一笔巨额长线资金。

万博新经济研究院副院长刘哲在接受媒体采访时表示，目前企业年金和职业年金的规模已经超过万亿元，按照10%的入市比例计算，预计将为股市带来千亿元增量资金。这些长线资金的入市有利于优化资金市场的投资者结构。

业内人士认为，职业年金入市一方面获取财富，另一方面也在引导资金服务实体经济方面效果显著。

来源：国是直通车

作者：陈颖

编辑：杨佳欣