个人养老金与基本养老保险区别（个人养老金来了）

按照4月21日国务院办公厅发布的《关于推动个人养老金发展的意见》，个人养老金制度将很快出台制度并在部分城市试点一年，然后将全面推开。很多人由于不了解有关个人养老金的知识，那么让我们比较一下个人养老金与职工养老保险不同的四个方面：

一定要记住，个人养老金实际上是一种有限的养老金，是以个人养老金账户积累的钱数为前提。一旦个人养老金账户领取完毕了，就不会再有这样的待遇。

如果我们参加的是社会养老保险，比如说职工基本养老保险，这一部分养老金待遇会持续到永久，直至参保人去世。

另外，大家都知道每年国家都会调整退休人员的基本养老金，很多老人的养老金从过去的几百元涨到现在的几千元。这是社会保险法规定的，要根据社会平均工资和物价增长情况，适时调整退休人员的养老金待遇。

个人养老金这种纯粹个人积蓄的养老金，待遇是不会提升的。因此，其抗通货膨胀的能力就比较弱。这实际上跟个人存款差不多，但一般来说是比个人存款收益要高的。

像灵活就业人员等群体，如果要参加职工基本养老保险是以自己承担全部社会保险费的方式参加的。个人缴纳养老保险，都采取的是自己的税后收入。退休领取基本养老金的时候，个人领取的养老金属于十大免税情形之一。

但是，如果我们要参加个人养老金，是可以享受到税收优惠政策的。一般政策都是税收递延。即缴费是暂时不征税，而领取时按照领取的多少征税。比如说，如果不缴纳是需要按20%的税率征税，但是领取的时候税率可能变为3%。对于缴纳个人所得税的群体更有激励性。

个人养老金由于是个人全部积累的，因此在去世的时候会有继承人全额继承（或者说剩下多少，继承多少）。但是跟企业年金和职业年金一样，一次性继承也是需要缴税的。

职工基本养老保险的参保人去世以后，遗属可以领取三部分待遇，养老保险个人账户的余额、丧葬补助金和一次性抚恤金。尤其是我们的丧葬补助金和一次性抚恤金，这两部分待遇是参保人无论领取多长时间的养老金，遗属都可以得到的。实际上，像一次性抚恤金待遇完全是属于给遗属的一种经济保障，帮助其适应失去参保人员后的生活。

参加职工基本养老保险，就完全不需要个人操心了，会按照相应的养老金计算公式计算养老金。像基础养老金是跟社会平均工资相挂钩的养老保险，个人账户记账利率也是由人社部统一公布的，不会出现亏本的情况。

但是对于个人养老金来说，个人可以通过资金账户购买相应的理财产品、银行存款、商业养老保险、公募基金等产品。这产品尽管都是符合国家要求并推荐的，但是按照资管新规的要求，除了商业养老保险，其他的理财产品都不会出现保本保收益的情况。

综上所述，国家在确定参保范围的时候设定的非常合适，那就是参加了职工基本养老保险和城乡居民养老保险的劳动者，根据个人需要自愿参加。#个人养老金制度来了#