久其软件业绩亏本原因（久其软件2022年盈利5145.57万元）

中证智能财讯 久其软件（002279）4月1日披露2022年年度报告。2022年，公司实现营业总收入28.98亿元，同比增长6.97%；归母净利润5145.57万元，同比扭亏；扣非净利润4202.85万元，同比扭亏；经营活动产生的现金流量净额为1.50亿元，同比下降25.59%；报告期内，久其软件基本每股收益为0.0709元，加权平均净资产收益率为5.04%。

数据统计显示，久其软件近三年营业总收入复合增长率为-2.24%，在横向通用软件行业已披露2022年数据的6家公司中排名第5。近三年净利润复合年增长率为-0.52%，排名4/6。

年报称，公司是一家专注于政企信息化建设、数字化转型与智能化升级的管理软件供应商和大数据综合服务提供商，依托先进的新一代技术开发平台，以云计算、大数据应用技术为驱动，在电子政务、集团管控、数字传播等领域为用户提供自主可控的解决方案与产品。公司通过技术与行业应用场景的深度融合，满足政企客户对数据治理和运营的核心需求，致力于实现数据价值的最大化。

分产品来看，2022年度公司主营业务中，信息服务收入18.87亿元，同比增长10.66%，占营业收入的65.10%；技术服务收入6.83亿元，同比增长12.85%，占营业收入的23.56%；软件产品收入2.54亿元，同比下降18.63%，占营业收入的8.78%。

截至2022年末，公司员工总数为2725人，人均创收106.34万元，人均创利1.89万元，人均薪酬25.41万元，较上年同期分别变化-2.80%、135.49%、3.53%。

2022年，公司毛利率为30.53%，同比下降0.79个百分点；净利率为2.01%，较上年同期上升6.89个百分点。

分产品看，信息服务、技术服务、软件产品2022年毛利率分别为2.94%、87.74%、84.64%。

报告期内，公司前五大客户合计销售金额3.34亿元，占总销售金额比例为11.53%，公司前五名供应商合计采购金额16.19亿元，占年度采购总额比例为80.41%。

数据显示，2022年公司加权平均净资产收益率为5.04%，较上年同期增长18.42个百分点；公司2022年投入资本回报率为5.11%，较上年同期增长10.55个百分点。

截至2022年末，公司经营活动现金流净额为1.50亿元，同比下降25.59%；筹资活动现金流净额-195.99万元，同比增加3414.26万元；投资活动现金流净额-9065.27万元，上年同期为-1.26亿元。

进一步统计发现，2022年公司自由现金流为3918.29万元，上年同期为-16401.99万元。

2022年，公司营业收入现金比为104.75%，净现比为292.27%。

2022年全年，公司期间费用为8.12亿元，较上年增加2337.08万元；但期间费用率为28.04%，较上年同期下降1.09个百分点。其中，销售费用同比增长10.29%，管理费用同比增长3.3%，研发费用同比增长3.82%，财务费用同比下降21.95%。

根据公告，财务费用的变动主要因为报告期汇率变化导致的汇兑收益增加。

资产重大变化方面，截至2022年末，公司存货较上年末减少38.68%，占公司总资产比重下降1.51个百分点，主要系报告期合同验收结转履约成本；应收账款较上年末增加12.26%，占公司总资产比重上升1.11个百分点；货币资金较上年末增加9.16%，占公司总资产比重上升0.99个百分点；预付款项较上年末增加38.36%，占公司总资产比重上升0.34个百分点，主要系报告期数字传播业务媒体预付款增加。

负债重大变化方面，截至2022年末，公司应付账款较上年末增加46.24%，占公司总资产比重上升2.53个百分点，主要系数字传播业务供应商未结算应付款增加；合同负债较上年末减少8.88%，占公司总资产比重下降2.21个百分点；一年内到期的非流动负债较上年末减少19.35%，占公司总资产比重下降0.16个百分点；其他流动负债较上年末减少5.12%，占公司总资产比重下降0.09个百分点。

从存货变动来看，截至2022年末，公司存货账面价值为5851.69万元，占净资产的3.34%，较上年末减少3690.84万元。其中，存货跌价准备为5527.81元，计提比例为0.01%。

2022年全年，公司研发投入金额为2.84亿元，同比增长5.29%；研发投入占营业收入比例为9.81%，相比上年同期下降0.16个百分点。此外，公司全年研发投入资本化率为5.15%。

年报称，报告期内公司及子公司共新获109项软件著作权及4项发明专利，累计拥有软件著作权1169项和专利48项。

在偿债能力方面，公司2022年末资产负债率为33.88%，相比上年同期下降28.95个百分点；有息资产负债率为0.52%，相比上年同期下降28.53个百分点。

2022年，公司流动比率为2.06，速动比率为1.99。

年报显示，2022年末公司十大流通股东中，新进股东为薛荣富、张纪、王林旺、BARCLAYS BANK PLC、汐合AI策略1号私募证券投资基金、华泰金融控股(香港)有限公司-自有资金，取代了此前的马胜楠、北京红螺食品有限公司、李勇、熊科、中国国际金融香港资产管理有限公司-CICCFT8(R)、华泰证券股份有限公司。在具体持股比例上，北京久其科技投资有限公司、董泰湘、赵福君、欧阳曜持股有所下降。

筹码集中度方面，截至2022年末，公司股东总户数为12.2万户，较三季度末增长了6.19万户，增幅102.92%；户均持股市值由三季度末的5.91万元下降至5.01万元，降幅为15.23%。