老板要读懂的资产负债表（资产负债表不止公司需要）

说到资产负债表，很多人第一反应：

那不是公司企业才需要的东西吗？和我有什么关系。

其实，理解了上市公司的财务报表为什么那么重要，就能明白资产负债表对于我们个人做理财规划的作用。每个人或家庭在经营自己的生活，特别是财富相关时，就类似在经营一家公司企业。那么相应的对自己的财务状况做清晰的梳理同样是非常重要的，这也事关个人或家庭能否像经营企业一样持续、健康的发展。

因为，我们拥有的一切，只要你愿意，都可以列在资产负债表上。而我们人的一生，其实就是经营资产负债表的一生。

01

学用资产负债表，了解真实资产状况

都知道理财规划重要，很多人第一步就问：哪里有好的投资选项？

错，首先应该清楚的是，你口袋里有多少钱、哪些钱可以用来做投资。这里我们就可以开始参考资产负债表的使用方法：第一步，盘点你自己的资产。

如果你已经成家，并且掌握了家里的财政大权，也可以把所有家庭成员的资金做个统一的规划；如果你还未成家，相对比较简单些，盘点好自己的资产就可以了。

我们盘点资产，不仅仅是看你口袋里有多少现金，还要分析你的资产负债状况，以及收入支出情形，全方位、多角度的搞清楚的你资产情况。

这里有一个关键点，就是你要知道什么是资产，什么又是负债？别觉得这个问题简单，很多人可能分并不清楚。具体可以通过两个表格来完成。它们分别是资产负债表和收入支出表。具体来说，可以把资产分为现金资产、投资资产和自用资产三类。

我们用下面这个表作为示范：

通过这个表，我们可以清晰得到2个主要信息：

• 短期可流动资产对应短期负债情况
• 长期资产情况对应长期负债

这相当是一张个人/家庭的财富健康体检表了。

如果这段时间支出大于收入，我们可以通过审视资产负债表右上方的【短期负债】与左上角的【现金资产】，看二者能否相互对应，或者看近期的收入是否能覆盖流动负债，否则就会产生入不敷出的问题。

而表格左边中间的【投资资产】，则是我们个人投资的最主要来源。我们应结合自己的风险偏好与投资能力，进行适合自己的投资配置。

当然，这还是一个比较简单的分类，每个人可以根据自己实际的资金使用情况，根据主要原则进行细分。

比如现金资产，是随时可以花掉的，一般要留一些应急的现金，甚至在现在电子支付通行的情况下，也要适当在家里留一些纸币以便急用。投资资产是可以用来保值增值的，比如持有的股票基金等；而自用资产一般不变现，只有在紧急情况下，才变现当钱用，除了自住的房子，还有一些黄金首饰、汽车、艺术藏品等，也都具有价值，只是在流通和变现上相对不那么方便，但仍是资产一类。

对于负债，我们可以细分为两种，一种是现金借款，另一种是贷款。现金借款主要是偏短期周转的，随时可以还上，比如临时要买个大件物品，跟亲友借的三五千块，通常是打借条，甚至打个招呼的事。而贷款偏长期，比如房贷、车贷等，一般是有正规贷款或借贷协议的。

在梳理自己资产的时候，还需要注意一点，就是一定要真实、全面的填写，才能更好的了解自己的情况，做出正确的规划。毕竟这个表格也是自己用的，没必要自己骗自己。

当把资产和负债都统计好，可以用总负债除以总资产，得到一个数值叫资产负债率。

这个数据有一定的参考意义，一般来说，如果资产负债率超过50%，意味着你的负债过重，资产结构不合理，需要调整优化，这时候你首先要做的是减少负债，增加资产，让资产负债情况更合理。比如上面这个表的负债率为323万/526万，约为38%，虽然还没到50%，但也是要注意了。不能再大手大脚花钱，或是随意举债。而是要想办法开源、即增加收入，以应对后面其他不时之需。

02

用好收支表，为理财规划做铺垫

接着，我们再看收支表的使用方法。

收支表，按照时间长短可以划分为日收支表、周收支表、月收支表、季收支表和年收支表。当然，我们不需要做这么多的表格。

一般来说，只需要做个日收支表和月收支表就可以。

月表能让我们知道这一个月的收支情况，然后推算一下就知道一年的大概情况了，日表能让我们清楚的知道，每天都有多少进账，有多少出账，钱具体花到了什么地方。

也就是说，通过分析这两个表格，你可以清楚的知道自己的收支是否合理。

那么问题来了，具体该怎么制作呢？

具体可以把收支分为两个部分，一种是必要开支，另一种是非必要开支。

必要开支就是每天或者每月必须要花的钱，比如每天打车的费用，每天逛街的花销，每月的房贷等；

非必要开支就是那些可花可不花的钱，统计出这一部分，该省的可以节省，比如每天都下馆子，可以改为每周下一次馆子等等。

总的来的，做资产负债表，是为了知道你当下有多少钱，而做收支表，是为了知道你未来能有多少钱。

通过这些统计数据，就可以全面深入的掌握了自己的资产情况，然后量入为出，延迟满足，就能获得更多。让当下的付出和耕耘，在未来结出财富的硕果。

到这儿，理财规划的第一步——盘点自己的资产，就基本到位了。

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