增额终身寿险不踩坑的选择（为什么要买增额终寿险）

功能一、债务的相对隔离功能

核心点一：对于投保人和被保人的架构设计来达到隔离债务的目标，因为保单资产属于投保人，也就是投保设计的时候尽量让非债务人做投保人，这样的话就避免家庭资产因企业债务问题被分割。

核心点二：《合同法》第73条关于专属债券的描述“因债务人怠于行使到期债权，对债权人造成损害，债权人可以依法向人民法院请求以自己名义代为行使债务人债权，但该债权专属于债务人的除外”。而合同法司法解释对专属债权也做了明确规定“专属债权指的是基于抚养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬退休金、养老金、抚恤金、安置费、人寿保险、人身伤害、赔偿请求权等权力就属于专属债权”。

比如甲向乙借了10万块，乙属于债权人，到期后甲一直没还，甲的父亲给自己买过一份终身寿险，甲父亲去世了，受益人是甲，应该由甲领取保单的受益金，这时候乙说我可不可以代表甲去保险公司领取这10万受益金来抵消甲的债务呢？显然是不可以的，因为这10万属于甲的专属债权，所以从这个层面上讲，债务隔离层面有一定的功能就是以投保人为中心的保单架构设计。

功能二、婚姻财富的规划

通过投被保人的设计，保险起到离婚时财产不分割的功能，当然这也需要针对不同的险种，设计不同的架构。

方法一：可以安排非夫妻来做投保人，比如让夫妻的父母做投保人，给他们自己购买年金或者终身寿，这样的话小夫妻在财产分割的时候，父母投的保单不在分割范围内；

方法二：夫妻两个人可以做投保人，小夫妻的孩子做被保人购买，也可以起到离婚财产不分割的作用，因为从投保保护未成年人角度看，保单视为父母对孩子的赠与，也可以实现财富婚姻规划的功能。

功能三、财富传承

财富传承有很多工具可以选择，比如遗嘱、赠与、信托、慈善基金，当然还有人寿保险，相较其他工具，人寿保险有得天独厚的优势，首先是它的传承是确定的，没有争议，受益人写谁就是谁，这是指定受益人；

另外我们熟悉的遗嘱，包括口头遗嘱，自书遗嘱，公正遗嘱，即使是公正遗嘱也可能产生一定的纠纷，甚至真假遗嘱，辨别不清楚，可能还要打官司，比如香港的巨富龚如心当年世纪遗产案，打官司打了8年多，就是出现了两份遗嘱且都被公正过，让人真假难辨；

采用人寿保险的方式做传承就没有这样的问题，指定非常明确，传承没有争议，是非常好的金融工具。

功能四、税务筹划功能

税务筹划主要有个人所得税、遗产税、赠与税，而意外险、健康险的赔付是免征个人所得税的。

目前，我国还没有开征遗产税和赠与税，世界上已经有100多个国家开征了遗产税和赠与税，未来我国可能也会在这方面做开征准备。人寿保单在遗产规划方面功能主要体现在两个方向：

第一方面：针对继承人。继承人在继承遗产时需要用现金来交纳遗产税，而不能说我先去变卖资产然后再去交税。因为一旦被继承人身故，他名下的所有遗产马上会被冻结，只有继承人用现金交完税才能过户、转移、登记。目前，其他国家遗产税税率一般是40%-50%，未来可能会到更高的税率。保险有两种解决方案，一是被继承人生前给自己购买高额的终身寿险，身故的时候有一笔保险理赔金，继承人就可以领这笔保险理赔金拿去交税，这是一种预留税源的作用；二是要通过自己的税后合法收入来交税了，这个显然会很吃力。

第二方面：降低税基。比如被继承人有10个亿的资产，他用两个亿买了保险，这样他可征税的资产总额就从10个亿变成了8个亿，资产总额降低了，需要支持的税费当然也减少了。同时税率相应的会降低，通常遗产税的税率是增额累进制，资产越多，税率越高，比如10个亿的时候，遗产税税率是50%，可能8个亿的时候，就变成40%了，这个也是降低了税率。

通过保险的规划作用，能相应的预留税源、降低资产总额和降低税率的作用，达到一个税务筹划的目的。

功能五、资金融通

保险的资金融资功能就是我们常说的保单借款，具有现金价值的保单都具有保单借款的功能。

我们可以去保险公司抵押保单，最高借出现金价值的80%左右。同时保单贷款的利率比同期银行贷款利率还可能更低一点，一般半年之内还上就可以，即使半年内还不上，可以先结利息，然后可以再顺延半年。

一般来讲，增额终身寿险的现金价值在前期都会比其它类险种要高，所以可贷款比例也是很高的。在不影响保单账户继续增值的情况下，也不需要另外做抵押和复杂的贷款手续，就能很快贷出钱来，这是一个很快的融资渠道。

功能六、隐私保护功能

很多高净值客户在传承资产的时候，尤其是在他想把钱给到他想给的人的时候，而又不想让不太愿意告诉的人知道，很多金融工具是做不到隐私保护的。

比如想通过遗嘱给某人一笔钱，即使写了遗嘱给某个人，这个人拿到这笔钱还需要经过继承权公证这一关，其他所有的继承人都要在场，且都要签署声明同意放弃，这个人才能拿到遗嘱中写的那些资产。所以这对继承人和被继承人毫无隐私可言。

如果通过保单的形式，受益人写的是谁，这个人拿着身份证和相关较简单手续去保险公司领钱就可以了，其他人根本不会知道。这也保护了被继承人生前的隐私，顺利地把资产给到他想给的人，完成了他生前的一个意愿，真正传达了被继承人的心愿。

功能七、杠杆功能

杠杆功能是保险一种独特的功能，其他任何金融工具都很难实现如此大的杠杆效应。

增额终身寿险在前几年虽然没有传统终身寿险的杠杆比例高，但基本保额是复利递增的，随着时间的推移若干年后当现金价值超过当年的保额时，就以现金价值来作为身故理赔金标准了，身故保额也会大于传统终身寿险的保额。即使是交费不久被保险人就发生了人生风险，至少有120%的杠杆比例。

从某种程度上来说，高杠杆放大了资产，这个功能是保险独特的。有不少客户选择家族信托，如果先把资产通过终身寿险高杠杆放大之后再装进信托，它的功能是更大的。

所以杠杆功能是保险独一无二的功能，更是终身寿险特有的功能，因为它是客户一定能享受到的。

功能八、收益锁定功能

保险是唯一的可以锁定终生利率的一种金融工具。

可以肯定的是，除了保险以外，几乎没有任何一类资产可以能做到锁定利率，而且还安全和长期稳定。锁定利率是把利率写入保险合同，确定终身是这个利率。

比如之前一直在谈的3.5%利率，看起来不是太高，但它是长期终身的3.5%，这个就很恐怖了，如果未来20年、30年、甚至几十年以后，市场是怎么样的，利率是怎么样的都是无法预知的。而通过增额终身寿险却能锁定了未来终身利率。

未来中国利率持续处于下行通道，或者像欧美发达国家，甚至是日本长期处于负利率时代的时候，现在3.5%的终身利率就显得非常高了。

投资理财如果只看短期，1年、2年、5年，可能有人赚的很多。但理财应该看长期，拉升投资的时间来看，其实很多人的收益都达不到这个水平，所以就我们一般老百姓来说，不用去单纯追求那种高收益，因为高收益意味着高风险，有可能综合长期算下来都是亏损的，而锁定一个稳定长期安全的3.5%，在确保资产的安全前提下，通过时间 复利同样能产生非常大的增值。

功能九、强制储蓄功能

在生活中，主要面对的两大诱惑：投资诱惑和消费诱惑。

1）投资诱惑，看到一些高收益的理财产品就想去投，为了图收益，结果很可能收益并没有想象中那么高，很多情况下甚至还血本无归。

2）消费诱惑，比如女孩子看到包包想买的冲动消费，男的喜欢买车，各种买买买导致很难存下钱。

强制储蓄功能可以让人摆脱月光族，逐渐养成理财的好习惯。比如用增额寿来规划孩子未来的教育金或自己的养老金，每年存一笔钱，存10年到20年等不同年期。无论是10年还是20年，从第一年开始就要每年必须存一次钱，不交费保单可能就失效了，这就是建立强制储蓄习惯。

通过强制储蓄，可以在不确定的事情发生时（疾病或意外），或一定发生的情况下（教育或养老），有钱可用，不求人，维护更大的人生尊严。

功能十、移民规划功能

一直以来，有不少高净值都会有移民的想法，移民热点国家有美国、加拿大、澳大利亚、英国，或者新西兰、韩国、日本等等这些国家，每一个国家具体的税制不同，因此我们做的保险规划也有所不同。

以美国为例，我们如何为客户在移民之前做好税收规划，方案的核心要点就是投保人的设置，尽量让没有移民的亲属做投保人，给移民的人买增额终身寿险，因为保单的资产是属于投保人，投保人没有移民，也就不用向美国报税，被保险人（移民人）又可以每年领取金额，从而获得一个源源不断的现金流，而海外赠与在美国也是免税的。这只是简单的规划轮廓，具体操作起来要比这个复杂，因为美国各州之间税收会存在差异，就要各种因素综合考虑。

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