华勤天缘财务咨询（希格玛会计师事务所）

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙），下面我们就来聊聊关于华勤天缘财务咨询?接下来我们就一起去了解一下吧!

华勤天缘财务咨询

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

Xigema Cpas(Special General Partnership)

希会审字(2016)2317 号

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的

审核报告

陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司（以下简称“广电

网络”）编制的截止 2016 年 9 月 1 日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目—

下一代广播电视网项目（一期）的专项说明》（以下简称“专项说明”）。

一、董事会的责任

按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》的有关规

定编制专项说明是广电网络董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的

鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制的内部控制，保证专项说明真实、准

确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照《中

国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证

业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说

明是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们根据广电网络的实际情况，实施了包括了解、询问、检查、

重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提

供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，广电网络编制的截止 2016 年 9 月 1 日的《陕西广电网络传媒（集团）

股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目—下一代广播电视网项目（一

期）的专项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》

的有关规定，在所有重大方面公允反映了广电网络截止 2016 年 9 月 1 日以自筹资金

预先投入募集资金投资项目的情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司用于以募集资金置换

预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用

不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及事务所无关。

附件：陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投

资项目—下一代广播电视网项目（一期）的专项说明

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：俞鹏

中国 西安市 中国注册会计师: 邱程红

二○一六年九月八日

陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目—下一代广播电视网项目（一

期）的专项说明

上海证券交易所：

现根据贵所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修

订）》的规定，将公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目—下一代广播电视网项

目（一期）的具体情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]830 号”文《关于核准陕西广电

网络传媒（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司本次非公开发

行 A 股股票不超过 52,530,252 股。根据《陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

2015 年第一次临时股东大会决议公告之关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》

本次非公开发行的发行对象为 5 名特定对象，后经主承销商与特定投资者沟通最终

确认本次非公开发行对象为 3 名，发行股数为 41,529,152 股，所有投资者均以现金

认购。本次发行价格以公司 2015 年 6 月 17 日第七届董事会第三十七次会议决议公

告日作为定价基准日，考虑 2015 年 6 月 26 日公司对 2014 年度利润分配后最终定价

为 18.18 元/股，本次发行总额为不超过 95,500.00 万元，实际发行总额为不超过

75,500.00 万元。

截 止 2016 年 8 月 26 日 ， 本 公 司 已 收 到 投 资 者 缴 入 的 出 资 款 人 民 币

754,999,983.36 元，扣除发行费用人民币 15,099,999.67 元后，实际募集资金净额

为 739,899,983.69 元。上述资金到位情况已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

以“希会验字（2016）94 号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储

制度。

二、非公开发行 A 股股票发行方案承诺募集资金投资项目情况

本公司《非公开发行 A 股股票发行方案》披露的非公开发行股票募集资金投资

项目情况如下：

项目总投资 募集资金投资金额

序号 项目名称

(万元) (万元)

1 下一代广播电视网项目（一期） 172,300.00 69,300.00

2 偿还银行贷款 - 26,200.00

合 计 95,500.00

在募集资金到位前，公司可根据各募集资金投资项目的实际付款进度，通过银

行贷款等方式支付上述项目款项。募集资金到位后，可用于偿还银行贷款、支付相

关项目剩余款项及根据监管机构的要求履行相关程序后置换先期银行贷款。本次发

行计划实施后，实际募集资金量较募集资金项目需求若有不足，则不足部分由公司

自筹解决。

三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目—下一代广播电视网项目（一期）

情况

本公司非公开发行股票募集资金投资项目经公司 2015 年 6 月 16 日召开的第七

届董事会第三十七次会议及 2015 年 7 月 10 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审

议通过。

在募集资金实际到位之前，部分项目已由本公司以自筹资金先行投入。

截止 2016 年 9 月 1 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目—下一

代广播电视网项目（一期）累计金额为 35,385.33 万元，资金使用量 35,385.33 万

元。

四、 置换募集资金的实施

根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年

修订）》等有关法律、法规和制度的规定，本公司拟以募集资金 35,385.33 万元置换

预先已投入募集资金投资项目—下一代广播电视网项目（一期）的自筹资金，剩余

募集资金将继续偿还银行贷款以及投入募集资金投资项目—下一代广播电视网项目

（一期）。上述事项尚须经公司董事会审议通过、注册会计师出具鉴证报告及独立董

事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

2016 年 9 月 1 日

希会审字(2016)2279 号

网络”）编制的截止 2016 年 8 月 28 日的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目—

偿还银行贷款的专项说明》（以下简称“专项说明”）。

我们认为，广电网络编制的截止 2016 年 8 月 28 日的《陕西广电网络传媒（集

团）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目—偿还银行贷款的专项说

明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》的有关规

定，在所有重大方面公允反映了广电网络截止 2016 年 8 月 28 日以自筹资金预先投

入募集资金投资项目的情况。

资项目—偿还银行贷款的专项说明

二○一六年八月三十一日

陕西广电网络传媒（集团）股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目—偿还银行贷款的专项说明

订）》的规定，将公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目—偿还银行贷款的具体

情况专项说明如下：

2015 年第一次临时股东大会决议公告之关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》

三、 自筹资金预先投入募集资金投资项目—偿还银行贷款情况

在募集资金实际到位之前，部分银行贷款已由本公司以自筹资金先行偿还。

截止 2016 年 8 月 28 日，本公司以自筹资金预先偿还募集资金投资项目—偿还

银行贷款累计金额为 21,000 万元，资金使用量 21,000 万元。

自筹资金预先偿还贷款明细如下：

贷款主体 贷款银行 贷款金额（万元） 借款日期 实际还款日期

兴业银行西安分行 4,000.00 2015.02.12 2016.01.13

招商银行西安南大街支行 3,000.00 2015.03.11 2016.02.01

招商银行西安南大街支行 2,000.00 2015.03.31 2016.03.30

陕西广电

交通银行陕西省分行 3,000.00 2015.04.01 2016.02.01

网络传媒

（集团） 中信银行西安分行 3,000.00 2015.04.23 2016.02.02

股份有限

国家开发银行 500.00 2011.03.07 2016.04.29

公司

国家开发银行 2,500.00 2011.07.28 2016.04.29

昆仑银行 3,000.00 2015.04.30 2016.04.26

合计 21,000.00 - -

修订）》等有关法律、法规和制度的规定，本公司拟以募集资金 21,000 万元置换预

先已偿还募集资金投资项目—偿还银行贷款的自筹资金，剩余募集资金将继续偿还

银行贷款以及投入募集资金投资项目—下一代广播电视网项目（一期）。上述事项尚

须经公司董事会审议通过、注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人

发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

2016 年 8 月 28 日

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