总账的月末结账步骤有哪些（期末总账结账前必查及问题总结）

喜欢做一件事要么不做要做就做最好的，下面我们就来说一说关于总账的月末结账步骤有哪些?我们一起去了解并探讨一下这个问题吧!

总账的月末结账步骤有哪些

喜欢做一件事要么不做要做就做最好的。

不会敷衍了事，做到问心无愧，也许这就是做人应有的原则。

一早小A问我可以导报表了吗？每个月不过一下总感觉心里不踏实，果不其然。

即使感冒了2天，流鼻涕咳嗽有点难受，还是高效专注的完成了20家账套的检查。

总账结账前必查与基本问题总结:

1.资金余额是否对上资金日报和银行对账单余额

2.检查关联方往来是否一致，是否结转收入，计提税金

3.检查科目余额明细账费用类科目是否出现异常，例如余额在贷方

4.大额固定费用，例如房租薪资等费用是否漏计提，固定资产模块是否提折旧，长期待摊是否摊销，社保公积金计提是否有误，查询本期发生额和期末余额

5.福利费有没有用“应付职工薪酬”科目过渡或者福利费没有费用化

6.核算维度选错，部门与科目不匹配

7.应收和应付，其他应收和其他应付两头挂账

8.退租押金收不回没有及时做账务处理

9.一笔业务重复费用化

10.借款没有及时冲账计提

有时候也觉得自己过于负责的态度真是操碎了心，但做人的原则又要求自己对得起良心对得起别人的信任。

感谢努力的自己，做人做事光明磊落，睡眠也踏实安稳，不必太计较得失，做好自己已经很不错了。