企业合规适用条件（什么是企业合规）

关于企业合规的经济法适用的概念，司法界对其的界定是政府经济监管部门要求或者鼓励企业构建一套完善的遵守政策法规、规范、准则以及道德的管理体系的经济监管措施。

关于企业合规的概念，我国学术界一直没有统一、清晰和全面的界定。我国学术界还没有将企业合规作为专门的法学概念进行研究和讨论。从2018年《中央企业合规管理指引(试行)》正式推出，企业合规才逐渐走入中国法学界的视野，并展开了广泛的讨论，且出台了许多有关的企业合规指引和规定。

笔者通过系统地研究和梳理发现，目前学术界对于“企业合规”的概念，主要有以下三种理论：“企业行为论”“司法制度论”和“行业标准论”。主要内容如下：

01 企业合规的“企业行为论”

有学者认为企业合规当中的合规属于管理科学，是公司的经营依循有关法律规定、准则等，是一套关于决策机制、经营管理机制和财务管理机制的管理体系。根据《企业合规讲义》提到，企业合规是公司的行为与其章程、法律规定以及商业道德等方面的要求相符。但是该理论仅仅把企业合规当作是督促以及规范企业运作的一项公司治理行为，认为企业合规属于公司自主治理制度层面的理论，缺乏全局视角。

02 企业合规的“司法制度论”

有学者认为企业合规最早是来源于美国发布的反商业贿赂的相关合规制度，是企业可以通过建立企业合规管理体系作为无罪抗辩事由或促成双方和解的条件，与检察官达成暂缓起诉协议或不起诉协议。由陈瑞华编著的《企业合规基本理论》，企业合规是一项企业借助一系列高效化的合规管理体系，在发生合规风险时，有效将企业与员工进行责任主体切割，从而企业享有行政不处罚或刑事不起诉等权利的司法制度。企业合规是作为企业作为风险防控机制，公司和员工完成责任分配的关键方式，更是公司实施无罪抗辩的根据。在刑事领域方面，针对合规项目，隶属于抗辩的范畴，之前还存在官方发布的量刑指南。针对组织机构，《美国量刑指南》明确指出可以存在有效合规的项目，以便在确定公司最终量刑范围的可责性时能够给予一定程度的轻判。美国刑事法律体系中，合规项目是从轻判决的一种项辩护内容，其量刑指南认可部分组织运行的合规性项目，在确定公司最终量刑时减轻其可责性。也有人认为企业合规制度是企业可以通过有效的合规管理体系，依照相关行政法和刑法等法律规定或相关组织的制度，避免遭受行政处罚、刑事制裁以及免于被国际组织制裁的法律制度。

03 企业合规的“行业标准论”

在2021年4月国际标准化组织（ISO）发布了ISO 37301《合规管理体系要求与适用指南》，属于可以用于认证的A类标准。其是对之前ISO 19600 《合规管理体系指南》的取代和升华。关于企业合规需要符合或参考ISO19600行业标准的理论，散落在诸多学者、律师的著作当中。研究企业合规理论，必须同时兼顾域内外的企业合规内容以此才能对企业合规有更全面的认知与了解。从符合海外企业合规的内容出发，在建立合规体系的过程中ISO 37301的内容。企业参考国际标准的ISO 37301来构筑合规管理体系无疑是最佳的选择。

04 经济法：“经济监管措施”

综合上述三种观点，笔者认为企业合规的具体内涵应当包括“企业行为论”“司法制度论”和“行业标准论”三种理论。倘若仅仅单纯将企业合规的概念简单理解为企业在日常经营的运作过程中合乎法律法规，这种理解不够全面了。笔者认为，真正意义上的企业合规应该是上述三种理论的综合体，企业合规既是企业内部经营的管理方式，也是政府对企业进行经济监管的措施。

根据经济法学的相关理论，经济法调整的特殊范围包括组织性经济关系、经济竞争关系、监督管理关系以及调控关系。当中，监督管理关系专门是指国家与社会机构以及个体针对经济行为展开监督管理而产生的一种经济关系。在经济监管权的行使上，不仅包括国家权力，还包括社会权力。经济监管涉及监管组织针对一切与整体经济利益相背离的现象，诸如对一切经济活动的主客体、行为实施监督管理，具体来说有准入监管、危机监管以及行为监管等。经济监管作为经济法与行政法、民商法在行为上的差别，是对监督管理对象是不是存有与整体经济利益相背离行为的监管。通过上述经济法学的理论可以知道，企业合规从表面上看是企业的自主治理的经营管理行为，但是实质上是经济监管机构为了维护整体的经济利益，鼓励企业建立起可以防范和治理企业合规风险的管理体系，并且在企业发生合规危机的时候对其进行的一个制裁方式。企业合规发生在特定的经济监管关系中，并非企业所有的经营管理行为都需要进行企业合规的管理，也不是所有的企业都必须建立起企业合规管理体系。综合上述分析，笔者认为，在经济法中，企业合规是指政府经济监管部门要求或者鼓励企业构建一套完善的遵守政策法规、规范、准则以及道德的管理体系的经济监管措施。

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参考文献

1. 胡国辉：《企业合规概论》，电子工业出版社，2018年版
2. 孙高峰、雷宇:《“一带一路”背景下企业如何构建有效的合规管理体系》,载《中国企业“走出去"合规理论与实践论文选》，北京大学出版社，2020年版
3. 华东师范大学企业合规研究中心：《企业合规讲义》，中国法制出版社，2018年出版
4. 陈瑞华：《企业合规基本理论》，法律出版社，2020年版
5. 陈瑞华：《多学科交叉视角下的企业合规》，2020年
6. 保罗·J.麦克纳尔蒂和托马斯·A.多伊尔：《合规——建立有效的合规管理体系》，载于《合规管理概论》
7. 严涛：《公司治理与企业合规——公司法律师眼中的企业合规》
8. 李素鹏、叶一珺、李昕原：《合规管理体系标准解读及建设指南》，第203页，人民邮电出版社，2021年8月
9. 刘继峰：《经济法学》，中国政法大学出版社，2019年版，第49页
10. 刘少军、王一鹤：《经济法学总论》，中国政法大学出版社，2015年版

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